החזר מס שבח
בדיקת זכאות וליווי מקצועי

שילמתם מס שבח בעקבות מכירת נכס? ייתכן שניתן להפחית את חבות המס ולקבל החזר, בהתאם לנתוני העסקה, להכנסות, לנקודות הזיכוי ולהפסדים שניתן לקזז. מסמון יבצע בדיקה אישית וילווה את הטיפול מול רשות המסים בצורה מסודרת ומקצועית.

מהו החזר מס שבח?
תשלום מס שבח אינו תמיד סוף הבדיקה

מס שבח משולם בעת מכירת זכות במקרקעין בהתאם לשבח שנקבע בעסקה. לאחר התשלום, בדיקה של נתוני מס ההכנסה של המוכר עשויה לגלות אפשרות להפחתת המס ולקבלת החזר.

האפשרויות עשויות לכלול פריסת השבח על פני עד ארבע שנות מס, כולל שנת המכירה, ניצול מדרגות מס ונקודות זיכוי שלא נוצלו או קיזוז הפסדים בהתאם לנתונים האישיים.

הזכאות וגובה ההחזר נקבעים לאחר בדיקת מס השבח ששולם, ההכנסות והדוחות הרלוונטיים לשנות הפריסה.

שלושה מצבים מרכזיים שכדאי לבדוק

פריסת השבח למספר שנים

ניתן לבחון פריסה של השבח על פני עד ארבע שנות מס, כולל שנת המכירה ובהתאם לתקופת הבעלות בנכס. הפריסה עשויה לאפשר חישוב לפי נתוני ההכנסה בכל אחת מהשנים.

מדרגות מס ונקודות זיכוי

כאשר למוכר היו הכנסות נמוכות או נקודות זיכוי שלא נוצלו בשנות הפריסה, ייתכן שהחישוב האישי יפחית את חבות המס וייצור זכאות להחזר.

קיזוז הפסדים

הפסדי הון או הפסדים אחרים המותרים בקיזוז עשויים להשפיע על המס ששולם. יש לבדוק את מקור ההפסד, שנת היווצרותו והאישורים הקיימים ברשות המסים.

כיצד מסמון מטפל בהחזר מס שבח?
בדיקת מס השבח ששולם
נבדוק את אישור תשלום מס השבח ואת נתוני השבח שנקבעו, ונרכז את אישורי ההכנסה והמס לשנות הפריסה הרלוונטיות.

חישוב הזכאות מחדש
נבחן את נתוני ההכנסה של המוכר, את אפשרות פריסת השבח, את מדרגות המס, את נקודות הזיכוי ואת ההפסדים שניתן לקזז.

הכנת הבקשה ומעקב
כאשר הבדיקה מצביעה על זכאות אפשרית, נכין את הדוחות והבקשות המתאימים, נגיש אותם בצורה מסודרת ונעקוב אחר הטיפול מול רשות המסים.

האם כל מי ששילם מס שבח זכאי להחזר?

לא. תשלום מס שבח מאפשר לבצע בדיקה, אך הזכאות תלויה בנתוני העסקה, בשומה, בהכנסות המוכר, בנקודות הזיכוי, בהפסדים ובאפשרויות הפריסה או תיקון השומה.

מהי פריסת מס שבח?

פריסת מס שבח מאפשרת לבחון את חישוב השבח על פני עד ארבע שנות מס, כולל שנת המכירה ובהתאם לתקופת הבעלות בנכס. החישוב מתבצע לפי נתוני ההכנסה והמס בכל אחת מהשנים.

מה ההבדל בין פריסת מס שבח לתיקון שומה?

פריסה בוחנת את חבות המס לפי נתוני ההכנסה של המוכר במספר שנות מס. תיקון שומה מיועד למקרים שבהם נמצאה טעות בשומה או התגלו עובדות ונתונים חדשים הקשורים לעסקה.

אילו מסמכים נדרשים לבדיקת הזכאות?

בדרך כלל נדרשים שומת מס השבח ואישור התשלום, הסכמי הרכישה והמכירה, מסמכים על הוצאות הקשורות לנכס, אישורי הכנסה ודוחות מס לשנים הרלוונטיות. רשימת המסמכים המדויקת נקבעת לאחר בדיקה ראשונית.

כמה זמן נמשך הטיפול בהחזר?

משך הטיפול תלוי במסלול הנדרש, במסמכים הקיימים ובזמן הטיפול של רשות המסים. לאחר ההגשה מסמון עוקב אחר הבקשה ומטפל בדרישות להשלמת מידע ככל שיידרשו.
שילמתם מס שבח? כדאי לבדוק את הנתונים
מסמון, בניהולו של אילן לוי – יועץ מס מוסמך ולשעבר מבקר מס בפקיד שומה במס הכנסה, יבדוק את מס השבח ששולם מול נתוני ההכנסה, נקודות הזיכוי וההפסדים הרלוונטיים לשנות הפריסה.
השאירו פרטים וניצור עמכם קשר לצורך בדיקה ראשונית של המסמכים והאפשרויות העומדות בפניכם.

נשמח לסייע לכם בייעוץ מקצועי ובהתאמת השירות המתאים לצרכים שלכם.

  • נתניה, ישראל
  • ויצמן 18 (בפסאג’),

צריכים ייעוץ מס, הנהלת חשבונות או ליווי מקצועי לעסק? השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם, או צרו קשר ישירות עם מסמון לקבלת מענה מקצועי.